刚注册公司，财务就催着开对公户。银行问你要开基本户还是一般户，你是不是一头雾水？很多老板因不了解区别，要么账户开错，要么功能用错，轻则影响经营效率，重则带来资金风险。

今天用一篇文章说清楚企业四类对公账户的核心区别与正确用法。

一、基本账户：唯一且全能

这是企业的“主力账户”，也是开户的起点。

1. 唯一性：一家企业只能选择一家银行开设一个基本户，就像公民身份证号，具有排他性。

2. 功能全面：日常经营中的现金提取、转账结算、税款社保缴纳、工资发放，都通过它进行。

3. 开户要求：需提供营业执照、印章、法定代表人证件等全套资料，审核最为严格。

核心提示：它是所有账户的“根”，必须先开它，才能开立其他账户。

二、一般账户：补充与扩展

这是企业的“辅助账户”，为解决特定需求而设。

1. 可开多个：在同一银行或不同银行，均可开立多个一般户。

2. 核心限制：功能上最大的不同是无法直接提取现金。它主要用于转账收款、结算、贷款发放与归还。

3. 常见用途：为区分不同项目资金、方便与不同银行合作、或办理银行贷款而开设。

实用场景：总公司开基本户，为方便异地项目收款，可在项目所在地银行开立一般户。

三、专用账户：专款必须专用

这是企业的“监管账户”，资金有特定用途限制。

1. 专项管理：为特定用途资金设立，如基建项目资金、社保公积金专户、风险保证金等。

2. 支取有条件：虽然可以取现，但资金使用需符合预设用途，并可能需提供证明文件或经审批。

3. 常见类型：包括税款专户、工会经费专户、期货交易专户等。

风险提示：专户资金不得随意挪作他用，否则可能面临违规处罚。

四、临时账户：应急与过渡

这是企业的“临时账户”，有明确的有效期限。

1. 临时性质：为满足验资、临时项目、筹备期等短期需求设立。

2. 有效期：通常使用期限不超过两年。

3. 功能局限：一般规定“只收不付”或“只付不收”，功能受限最为严格。

适用阶段：常见于企业设立初期的验资阶段，或大型工程项目的前期筹备期。

最后总结与建议：

1. 先开基本户：注册公司后，第一件事是选择一家主力银行开立基本户，用于核心收支。

2. 按需开一般户：业务拓展、贷款或分账管理需要时，再开一般户。切勿盲目多开，增加管理成本。

3. 慎用专户与临时户：在确有明确规定的专项资金或临时需求时开设，用完及时按规定注销。

4. 保持账户活跃：长期不用的“睡眠账户”应及时清理，避免产生额外费用或潜在风险。

理清账户类型，才能让企业资金流转更安全、更高效。转发给开公司的朋友，别再为账户问题踩坑。